Wat is cashflow

Wat is cashflow?

Een cashflow is een geldstroom die een persoon of bedrijf ontvangt of uitgeeft in een bepaalde periode. Het verwijst naar het bedrag van geld dat binnenkomt (salaris) en het geld dat uitgegeven wordt (rekeningen, huur). Een geldstroom is belangrijk omdat dit bepaald of je voldoende middelen hebt, om je dagelijkse uitgaven te dekken. Zowel in je bedrijf als in je persoonlijke financiën. Voor bedrijven betekent een gezonde financiële geldstroom, dat de rekeningen op tijd betaald kunnen worden en in de groei van het bedrijf kan worden geïnvesteerd. Op persoonlijk vlak helpt een goede financiële stroom je om de vaste lasten te dekken, te sparen en om onverwachte kosten op te vangen zonder in de problemen te komen.

Verschil tussen cashflow en winst

Er is een duidelijk verschil tussen cashflow en winst. De cashflow gaat over de werkelijke instroom en uitstroom van geld. Het laat zien hoeveel geld een persoon of bedrijf op dat moment beschikbaar heeft om de uitgaven te dekken. Daarnaast wordt er rekening gehouden met betalingen die al zijn ontvangen of gedaan, ongeacht wanneer de inkomsten of uitgaven zijn genoteerd.

Voorbeeld cashflow:  Wanneer een bedrijf goederen op krediet verkoopt, wordt de verkoop pas in de cashflow opgenomen zodra de betaling is ontvangen.

Je spreekt over winst als je een bedrag overhoudt nadat alle kosten van de inkomsten zijn afgetrokken. Ongeacht of die bedragen al zijn ontvangen of betaald. Het wordt berekend volgens bepaalde regels van de boekhouding waarmee je kan aantonen dat er winst behaald is, ook al is er op dat moment niet genoeg geld beschikbaar.

Voorbeeld winst: Een bedrijf kan winstgevend zijn op papier door boekhoudkundige winst. Toch kan het een negatieve cashflow hebben als veel verkopen op krediet nog niet zijn betaald.

Samengevat laat de cashflow zien hoeveel geld er feitelijk in- en uitstroomt, terwijl de winst meer een boekhoudkundige term is die de totale inkomsten min de kosten toont. Ongeacht wanneer betalingen plaatsvinden.

Beide zijn belangrijk. Een bedrijf kan, ondanks dat het winstgevend is, toch in de problemen komen door een gebrek aan een positieve cashflow.

Positieve en negatieve cashflow

Een positieve geldstroom betekent dat er meer geld binnenkomt dan dat er uitgegeven wordt. Het geeft aan dat je bedrijf financieel gezond is. Bij een negatieve geldstroom, wordt er meer geld uitgegeven dan dat er binnenkomt. Dit kan op langer termijn leiden tot betalingsproblemen als dit niet tijdig aangepakt wordt.

Financiële stromen verbeteren?

Wil jij de financiële geldstromen van jouw onderneming verbeteren? Neem dan contact op met onze AXP-adviseurs.